Belastingaftrek voor kankerpatiënten
Er zijn echter een paar dingen die u kunt doen om financiële stress te verminderen. Uw maatschappelijk werkster voor kanker heeft mogelijk suggesties voor financiële ondersteuning of het verminderen van kosten, maar u kunt meteen iets doen dat een verschil kan maken. Als u begint met het bijhouden van een zorgvuldige registratie van uit eigen zak medische kosten vandaag, zou je kunnen merken dat je een aanzienlijke hoeveelheid geld hebt bespaard, kom op tijd.
Kanker en belastingaftrek voor medische kosten
Vanaf 31-12-2016 moeten medische aftrekken meer bedragen dan 10 procent (tegenover 7,5 procent vóór die tijd) van uw aangepast bruto-inkomen. Veel mensen raken hierdoor ontmoedigd en denken niet dat het mogelijk zou zijn dat de uitgaven zo hoog zijn. Toch zijn velen verrast wanneer ze alle uitgaven bij elkaar optellen (zie het onderstaande voorbeeld) en constateren dat ze in aanmerking komen voor een aanzienlijke belastingvoordeel. Neem voordat u medische afwijzingen als irrelevant voor uw situatie ontslaat de tijd om meer te weten te komen over de soorten uitgaven die aftrekbaar zijn. Wat voor soort gegevens moet je bewaren? Is het tijd om een accountant in te huren? Hoe zit het met verzekeringspremies?Definitie van een aftrekbare medische onkosten
Medische kosten die kunnen worden afgetrokken, omvatten betalingen voor de "diagnose, genezing, beperking, behandeling of preventie van ziekte, of betalingen voor behandelingen die invloed hebben op de structuur of functie van het lichaam."Medische kosten die aftrekbaar zijn
Medische kosten die niet worden betaald door uw medische verzekering of plan voor ziektekostenverzekering, zijn mogelijk aftrekbaar. Houd er rekening mee dat deze kosten contant, per creditcard of per cheque moeten worden betaald,tijdens het jaar waarvoor u belastingaangifte doet. Uitgaven die aftrekbaar zijn, zijn onder andere:Verzekeringspremies
- Premies betaald aan particuliere ziekteverzekeringsplannen.
- U mag door werkgever betaalde premies of door werkgevers vergoede premies niet aftrekken. Ook mag u geen verzekeringspremies aftrekken die verlies van ledematen of verlies van compensatie dekken.
- Medicare Part B (aanvullende ziekteverzekering) en Medicare Part D (vrijwillige geneesmiddelenverzekering) zijn aftrekbaar, maar niet Medicare Part A (ziekenhuisverzekering)
- Sommige langlopende ziekteverzekeringspremies zijn aftrekbaar.
- Als u als zelfstandige werkt, kunt u in plaats daarvan in aanmerking komen voor de zelfstandigenaftrek voor ziektekostenverzekering als bedrijfskosten. In plaats van een gespecificeerde aftrek voor betaalde premies, is dit in plaats daarvan een aanpassing aan het inkomen. Zie publicatie 535. Als u niet al uw zelfstandigenaftrek voor ziektekostenverzekeringen claimt, kunt u de resterende kosten opnemen als medische kosten voor uw persoonlijke gespecificeerde aftrekken..
Betalingen aan artsen en andere artsen die niet gedekt zijn of vergoed worden door een verzekering, zijn aftrekbaar. Medeplaatsen die u contant betaalt, zijn ook aftrekbaar.
Intramurale medische zorg
Interne medische zorg in een ziekenhuis, revalidatiecentrum of verpleeghuis is aftrekbaar zolang het niet door uw verzekering wordt betaald, of een spaarrekening (HSA) of flexibele spaarrekening (FSA). Maaltijden en verblijf voor intramurale (maar niet poliklinische) zorg is aftrekbaar.
Kanker behandelingen
Het deel van kankerbehandelingen (zoals chirurgie, bestralingstherapie, chemotherapie, gerichte therapieën en immuuntherapie) die niet door een verzekering worden gedekt, kan worden geclaimd als medische aftrek..
Recept Medicijnen
Het deel van de voorgeschreven medicijnen wordt niet gedekt door een verzekering. en mede-uitbetalingen op gedekte medicijnen zijn aftrekbaar.
Pruiken
Pruiken zijn aftrekbaar als ze worden gekocht voor door chemotherapie geïnduceerd haarverlies.
Reconstructieve chirurgie
Aftrekbare kosten omvatten reconstructieve chirurgie voor aandoeningen die verband houden met een ziekte, een ongeval of een misvormende ziekte, bijvoorbeeld borstreconstructie na een borstamputatie. Chirurgie gerelateerd aan congenitale afwijkingen zijn ook aftrekbaar. Operaties om cosmetische redenen, zoals liposuctie, zijn niet aftrekbaar.
Geestelijke gezondheidsbehandelingen
Bezoeken met beoefenaars van de geestelijke gezondheidszorg, zoals psychiaters en psychologen, zijn aftrekbare kosten.
therapieën
Therapieën zoals fysiotherapie of ergotherapie, als ze niet worden gedekt door een verzekering, zijn aftrekbaar.
Visie en gehoor
Naast afspraken met een oogarts of optometrist (het gedeelte dat niet wordt gedekt door een verzekering), zijn aftrekbare kosten inclusief brillen, contactlenzen en een oplossing voor het reinigen van contactlenzen. Correctieve oogchirurgie (LASIK) is een aftrekbare kosten, evenals gehoorapparaten.
Dental
Preventieve tandheelkundige zorg, zoals gebitsreiniging, de toepassing van dentale afdichtmiddelen en fluoridebehandelingen zijn gedekt. Behandelingen voor tandheelkundige aandoeningen zoals tandvullingen vallen onder de dekking, evenals procedures zoals extracties, röntgenfoto's en orthodontische behandelingen zoals beugels, valse tanden (kunstgebitten) zijn aftrekbaar, maar cosmetische diensten zoals het bleken van tanden zijn niet aftrekbaar.
Alternatieve therapieën
Betalingen aan alternatieve artsen, indien gebruikt als een aanvulling op de traditionele behandeling van kanker, zijn gedekt. Voorbeelden zijn:
- Chiropractische zorg
- Christelijke wetenschapsbeoefenaars
- Integratieve kankerbehandelingen (alternatieve behandelingen gecombineerd met traditionele zorg) inclusief acupunctuur en massagetherapie.
- Andere integrerende (niet-traditionele artsen) aanbieders zoals massagetherapeuten, natuurgenezers en diëtisten.
Over het algemeen zijn voedingssupplementen niet aftrekbaar van de belasting, zelfs niet als dit wordt aanbevolen door uw medische zorgverlener. Een supplement kan aftrekbaar zijn als het door een arts wordt aanbevolen voor een specifieke medische aandoening. Een vitamine D-supplement dat door een arts wordt aanbevolen vanwege vitamine D-tekort bij een kankerpatiënt, kan bijvoorbeeld aftrekbaar zijn. Een ander voorbeeld is het gebruik van een gewichtbevorderend supplement dat is ontworpen om cachexie bij kanker te behandelen (een ernstige aandoening waarvan wordt aangenomen dat het verantwoordelijk is voor 20 procent van de sterfgevallen door kanker in de Verenigde Staten).
Reis om medische redenen
Zolang de primaire reden voor reizen medische zorg is - niet voor plezier, en niet voor ontspanning of algemene gezondheid, zelfs als aanbevolen door een arts - kan reizen aftrekbaar zijn. Uitgaven die kunnen worden afgetrokken zijn onder meer:
- Vervoer van en naar medische zorg, inclusief reizen naar ziekenhuizen en klinieken, apotheken en therapieafspraken. Het standaard aantal kilometers voor het besturen van een auto voor belastingaangiften van 2014 is 24,5 cent per mijl. Ook aftrekbaar zijn parkeertarieven en tolgeld (maar geen onderhoud, autoreparaties, autoverzekering of afschrijvingen.) Taxikosten, bustarieven, trein, tarieven en vliegtickets zijn aftrekbare kosten.
- Speciale uitrusting die speciaal is ontworpen in een auto om iemand met een handicap op te vangen, zoals handbediening. U kunt ook de kosten opnemen om een auto te laten ontwerpen die speciaal is ontworpen om een rolstoel vast te houden.
- Verblijf voor uzelf en een verzorger. Het maximum dat mag worden afgetrokken per dag is $ 50 per persoon.
- Maaltijden mogen niet worden afgetrokken, behalve voor degenen die tijdens ziekenhuisopname verblijven.
Aanwezigheidskosten en reizen naar seminars en conferenties met betrekking tot uw eigen chronische aandoeningen of die van uw echtgenoot of gezinsleden zijn aftrekbare kosten wanneer de kosten 'primair voor en essentieel zijn voor medische zorg noodzakelijk'. Je kunt geen maaltijden of onderdak aftrekken. Een voorbeeld zou een conferentie bijwonen over dagelijks leven met de bijwerkingen van de behandeling van kanker.
Aanvullende behandelingen / Programma's / Counseling
- Programma's voor stoppen met roken zijn gedekt (maar geen nicotinevervanging zoals nicotinepleisters of nicotinegom). Geneesmiddelen op recept die bedoeld zijn om de ontwenningsverschijnselen van nicotine (zoals Chantix) te verlichten, zijn gedekt.
- Gewichtsverliesprogramma's indien voorgeschreven voor een specifieke aandoening, zoals obesitas. Het voedsel aanbevolen door deze programma's is niet aftrekbaar.
- Intramurale behandelingen voor alcohol- en drugsverslaving.
Normaal gesproken zijn veterinaire uitgaven niet aftrekbaar. Een uitzondering vormt de doorlopende kosten voor dienstdieren, zoals blindengeleidehonden (geleidehonden) en honden met epilepsie. Onlangs zijn de uitgaven voor dieren in de "geestelijke gezondheidszorg" ook aftrekbaar geworden. Omdat depressie, angst en zelfs post-traumatische stress veel voorkomen bij mensen met kanker, en aangezien huisdierentherapie ook gunstig lijkt te zijn voor mensen met kanker, kan dit iets zijn om te bespreken met uw oncoloog.
Persoonlijke assistentie-apparaten
Duurzame medische apparatuur zoals rollators, stoelen met een liftfunctie, handgrepen, zuurstof- en zuurstofapparatuur, CPAP, rolstoelen, krukken en kunstledematen zijn aftrekbaar.
Remediërend leren voor kinderen met een handicap
Bijvoorbeeld remedial reading voor een dyslectisch kind.
Thuisverpleging
Verzorging voor thuisverpleging is een aftrekbare kostenpost, maar alleen dat deel dat alleen verband houdt met medische zorg (bijvoorbeeld tijd die wordt besteed aan het schoonmaken van het huis door een hulpmiddel voor thuiszorg is niet aftrekbaar).
Home Verbeteringen om uw gezondheidstoestand te accommoderen (kapitaaluitgaven)
Verbetering van het huis en speciale apparatuur kan worden afgetrokken als medische kosten als het doel om medische redenen is voor u, uw echtgenoot of uw gezinsleden. Deze aftrek wordt verminderd door een waardevermeerdering die de verbetering bijdraagt aan uw eigendom. Voorbeelden zijn:
- Bouw van oprijhelling (en) voor uw huis.
- Verbreding van binnen- en buitendeuren en gangen.
- Leuningen en steun / handgrepen installeren en hardware op deuren aanpassen.
- Verhogen of verlagen van kasten of balies voor toegankelijkheid.
- Liften zoals die om trappen te navigeren.
- Het beoordelen van de grond van de buitenkant van het huis voor toegankelijkheid.
- Modificaties van waarschuwingssystemen zoals brandalarmen en rookmelders.
- Aanpassen van elektrische armaturen en uitlaten.
- Verwijdering van loodhoudende verf die slecht gerepareerd is of binnen het bereik van een kind.
- Een zwembad of spa als het is ontworpen voor medische behandeling (minus elke waarde die het aan uw huis toevoegt).
Wat is niet aftrekbaar?
- Verzekering die wordt betaald door uw werkgever. U mag uw bijdragen aan uw door de werkgever gesponsorde ziekteverzekering niet aftrekken tenzij deze premies zijn opgenomen in box 1 op uw W2-formulier.
- U mag geen kosten aftrekken die gedekt zijn door uw healthspaarrekening of flexibele uitgavenrekening (aangezien deze op een pretax-basis worden opgenomen).
- Medicijnen zonder voorschrift (medicijnen die u zonder recept kunt kopen), zelfs als dit wordt aanbevolen door een medische zorgverlener (bijvoorbeeld aspirine voor mensen met hartaandoeningen).
- Reizen die voor is algemeen verbetering van de gezondheid, zelfs als aanbevolen door een arts.
- Begrafenis of begrafeniskosten.
- Toiletartikelen zoals tandpasta of cosmetica.
- Programma's voor de algemene verbetering van uw gezondheid.
- Meeste cosmetische chirurgie, wanneer het doel van de procedure is het uiterlijk te verbeteren en "niet zinvol de juiste functie van het lichaam bevordert of ziekte voorkomt of behandelt." Liposuctie, gezichtsliften, tanden bleken, haartransplantaties en ontharing (elektrolyse) zijn bijvoorbeeld niet aftrekbaar. Als een operatie nodig is als gevolg van een ongeluk of ziekte (bijvoorbeeld borstreconstructie) of als gevolg van een aangeboren misvorming, zijn de kosten dan fiscaal aftrekbaar..
- Nicotinesubstitutietherapie, zoals nicotinepleisters en nicotinegom.
- Voedingssupplementen, tenzij specifiek door uw arts besteld voor een specifieke medische aandoening.
- Dieet voedsel.
- Lidmaatschappen gezondheidsclub.
Formulieren die u dient in te dienen / assistentie
Als u medische aftrek wilt claimen, moet u schema A (formulier 1040) indienen, niet 1040 EZ of alleen 1040.U kunt formulieren en publicaties downloaden of formulieren en instructies voor het huidige of voorgaande jaar bestellen door 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676) te bellen. Voor vragen, bekijk de informatie die beschikbaar is op IRS.gov of bel 1-800-829-1040.
Heeft u een accountant nodig??
Niet iedereen zal de diensten van een accountant nodig hebben om medische aftrek te eisen, maar houd hier rekening mee: het is misschien penny-wise en dollar-dwaas om dit niet te doen.Algemene tips voor het beheer van uw medische belastingverminderingen
- Begin een map en een notitieblok te bewaren op de dag dat je wordt gediagnosticeerd, of zo snel mogelijk.
- Bewaar alle ontvangsten.
- Schrijf in het ideale geval alle aankopen en rekeningen op die u hebt betaald op het moment dat u de betaling doet.
Een voorbeeld van hoe onttrekkingen een gezin met kanker kunnen helpen
De limiet van 10 procent lijkt misschien hoog, maar een snel hypothetisch (hoewel enigszins extreem) voorbeeld kan dit helpen verduidelijken. Overweeg een gezin van 5 kinderen met één ouder met longkanker, 3 kinderen ten laste, een gecombineerd aangepast bruto-inkomen van $ 55.000 per jaar, en een particuliere ziektekostenverzekering (papa is een freelancer en heeft geen door de werkgever gesponsorde ziektekostenverzekering) met een $ 5.000 aftrekbaar.- Niet-vergoede ziekteverzekeringspremies van $ 761,00 per maand voor een totaal van $ 9132,00.
- Moeder's out-of-pocket uitgaven voor longkanker omvatten $ 3500,00 van niet-gedekte, niet-vergoede klinische bezoeken, ziekenhuiskosten en zuurstofvoorraden. Reis naar medische afspraken op 90 mijl van huis voor chemotherapie, bestralingstherapie, chirurgie en kliniekbezoeken komt op 2750 mijl (terugbetaald tegen 24,5 cent per mijl voor een totaal van $ 673,75). Mam woonde een programma voor stoppen met roken bij (niet-vergoed voor een bedrag van $ 200).
- Pa is diabetisch. Out-of-pocket uitgaven waren inclusief reiskosten (hier niet opgeteld) en de toegangskosten voor een door zijn arts aanbevolen conferentie om zijn diabetes te helpen beheersen. De kosten van de conferentie waren $ 550 voor een stel, met een reiskosten van $ 220 op basis van de autokorting. Vader had ook een corrigerende oogchirurgie die uitkwam op $ 3500.
- Eén kind lijdt aan een leerstoornis (dyslexie) die corrigerende lectuur vereist voor een prijs van $ 1200.
- Twee van de kinderen zitten momenteel in beugels. Na de $ 1.000 per kind gedekt door een tandartsverzekering, betaalden ze per cheque gedurende het jaar een totaal van $ 7000 voor beugels.
- Niet-gedekt tandheelkundige schoonmaak en tandheelkundige procedures kwamen tot $ 1030 voor de 5.
- Eén kind heeft contactlenzen die dit jaar $ 360 bereikten. Contactoplossing was een extra $ 60.
Hoewel dit voorbeeld misschien extreem lijkt, moet u er rekening mee houden dat 1 op de 10 kankerpatiënten jaarlijks meer dan $ 18.000 aan medische kosten uitgeeft en dat medische kosten naar schatting 60 procent van het persoonlijk bankroet in de Verenigde Staten uitmaken..
Bottom Line
Een goed punt om in gedachten te houden is dat het specificeren van medische kosten geen manier is om belasting te betalen, maar eerder de mogelijkheid te hebben om belasting te ontlopen op medisch gerelateerde kosten die u anders niet zou oplopen als u 100 zou zijn. procent gezond. Je moet tenslotte de fysieke en emotionele achtbaan van de verwoestende kankerziekte ondergaan. En zelfs met aftrekkingen, kan de combinatie van verhoogde kosten en verminderd vermogen om met kanker te werken catastrofaal financieel zijn.Volgende stappen
Nadat u de beperkingen op medische aftrek hebt overwogen, kunt u zich afvragen hoe u in de toekomst uw uitgaven kunt verminderen. Overweeg de volgende ideeën:- In de toekomst, overweeg bundeling van medische procedures binnen een kalenderjaar (uiteraard binnen de reden). Als u bijvoorbeeld een ziekenhuisopname voor kanker heeft, kunt u overwegen om die heupprothese waarop u hebt gewacht in te plannen, samen met uw achterstallige colonoscopie in hetzelfde jaar om de grens van 10 procent te bereiken..
- Kijk naar andere fiscale planningsopties, zoals flexibele uitgavenrekeningen (FSA's).
