HSA versus FSA - wat is het verschil?
Verschillen tussen een HSA en FSA
Er zijn veel verschillen tussen een HSA en een FSA, en zonder dat u deze van dichtbij bekijkt, kunt u zich in de war voelen. Laten we eens kijken naar enkele van de belangrijkste verschillen.HSA's en FSA's verschillen afhankelijk van de eigenaar van het account
Wanneer u een Flexible Spending Account (FSA) start, bent u niet de eigenaar van het account; jouw werkgever wel. Je kunt het niet meenemen. In sommige gevallen verbeurt u zelfs het geld erin - geld dat u hebt ingebracht met uw loonstrookjes - aan uw werkgever. Dit kan gebeuren als u uw baan vrijwillig verlaat of wordt losgelaten.Wanneer u een Health Savings Account (HSA) opent, bent u de eigenaar van het account en al het geld erin. U neemt het mee wanneer u zich verplaatst, van baan verandert en zelfs als u uw ziektekostenverzekering verliest.
Uitgaven versus sparen
Flexibele Besteden Accounts zijn gestructureerd om u aan te moedigen besteden het meeste of al het geld erin. Gezondheid spaargeld Accounts zijn daarentegen gestructureerd om u aan te moedigen opslaan.Je kunt het geld dat opzij is gezet niet beleggen in een FSA en het is geen rentedragende rekening. Erger nog, u verliest aan het einde van het jaar onbestede middelen aan uw werkgever; het gebruikt het of raakt het kwijt. Werkgevers mogen tot $ 500 van uw onbestede middelen omzetten naar uw FSA voor volgend jaar, maar zij zijn niet verplicht om dit te doen. Iets meer dan $ 500 dat aan het einde van het jaar niet is uitgegeven in uw account, verdwijnt in de kas van uw werkgever (anders kunt u uw werkgever meer dan twee en een halve maand na het einde van het jaar laten omdraaien voor een bedrag van $ 500) gebruik het geld in uw FSA, het geld dat aan het einde van die tijd overblijft, wordt verbeurd).
Aan de andere kant kun je zoveel jaren gaan als je wilt zonder een cent van het geld in je HSA te besteden, en in tegenstelling tot een FSA zal het geld er nog steeds zijn. Je werkgever kan het niet aanraken. Er is geen einddatum van het jaar om het te gebruiken of te verliezen.
In plaats van gewoon niets in uw account te doen, kunt u het geld in uw HSA beleggen, of u kunt het langzaam laten groeien in een federaal verzekerd rentedragende rekening. Rente en inkomsten worden fiscaal uitgesteld. U betaalt geen belastingen op inkomsten of bijdragen wanneer u ze intrekt als u ze gebruikt voor gekwalificeerde medische kosten.
Geschiktheidsvereisten verschillen tussen een FSA en HSA
Om deel te nemen aan een FSA moet je een baan hebben bij een werkgever die een FSA aanbiedt. De werkgever beslist over de subsidiabiliteitsregels. Het account is gekoppeld aan uw taak.Om deel te nemen aan een HSA moet u beschikken over een gekwalificeerd High Deductible Health Plan of HDHP. Als u Medicare gebruikt, komt u niet in aanmerking om bij te dragen aan een HSA. Als u een meer traditionele zorgverzekering heeft, naast uw HDHP of in plaats van een HDHP, komt u niet in aanmerking. Als iemand anders u kan claimen als een afhankelijk van hun belastingaangifte, komt u niet in aanmerking, zelfs als ze u niet daadwerkelijk claimen.
Als u een FSA hebt, komt u niet in aanmerking om een HSA te starten tenzij uw FSA een beperkt doel heeft of na aftrek van FSA.
- FSA's met een beperkt doel kunnen alleen worden gebruikt om te betalen voor zaken als tandheelkundige en visuele zorg.
- Na aftrekbare FSA's kunnen geen kosten vergoeden totdat het lid minstens het bedrag heeft betaald dat minimaal vereist is voor een HSA-gekwalificeerd plan (in 2019 is het minimum eigen risico voor een HSA-gekwalificeerd gezondheidsplan $ 1.350 voor een individu en $ 2.700 voor een gezin).
De HSA is ontworpen om u te helpen omgaan met de hoge eigen risico's die gepaard gaan met HDHP-ziekteverzekeringsplannen. Hoewel het begin van uw HSA mogelijk verband houdt met uw taak, is het account niet gekoppeld aan uw taak; het is gelinkt aan uw HDHP-ziekteverzekering. In feite hoeft u zelfs geen baan te hebben om een HSA te openen en eraan bij te dragen - u hoeft alleen HDHP-dekking op zijn plaats te hebben.
Wat gebeurt er met uw account wanneer u uw baan verliest, is anders
Als u uw baan verliest, verliest u meestal uw FSA en het geld erin. U kunt zelfs uw FSA-geld niet gebruiken om uw COBRA-ziekteverzekeringspremies te betalen.Als u daarentegen uw baan verliest, bewaart u uw HSA en alle tegoeden erin. Als u uw HDHP-ziekteverzekering naast uw werk verliest, mag u geen extra middelen meer aan uw HSA bijdragen totdat u een ander HDHP-zorgplan krijgt (ofwel van een andere werkgever, of gekocht op de individuele markt). U mag echter nog steeds terugtrekken middelen om te besteden aan de in aanmerking komende medische kosten, zelfs als u geen HDHP meer heeft. U kunt zelfs uw HSA-fondsen gebruiken om uw COBRA-ziekteverzekeringspremies te betalen of om ziekteverzekeringspremies te betalen als u een werkloosheidsuitkering ontvangt van de overheid..
Wie kan bijdragen aan een FSA versus HSA
Met een FSA kunnen alleen jij of je werkgever bijdragen, en veel werkgevers kiezen ervoor dit niet te doen. FSA-bijdragen worden over het algemeen gedaan door aftrekposten vóór belasting, en u moet zich ertoe verbinden om een specifiek bedrag te ontvangen van elk salaris voor het hele jaar. Zodra u de financiële verplichting hebt aangegaan, mag u deze niet wijzigen tot de volgende open inschrijvingsperiode.Met een HSA zit je niet vast aan een heel jaar van bijdragen. U kunt uw bijdragebedrag wijzigen als u daarvoor kiest. Iedereen kan bijdragen aan uw HSA: uw werkgever, u, uw ouders, uw ex-echtgenoot, iedereen. De bijdragen van alle bronnen samen kunnen echter niet meer bedragen dan de jaarlijkse maximumlimiet die is vastgesteld door de IRS.
U kunt meer bijdragen aan een HSA dan een FSA
De IRS-regels beperken hoeveel belastingvrij geld u weg kunt eekhoorns in zowel HSA's als FSA's. Voor een FSA mag je maximaal $ 2.650 bijdragen in 2018, en tot $ 2.700 in 2019. Je werkgever kan echter je FSA-bijdragen strenger begrenzen als deze ervoor kiest.Hoeveel u kunt bijdragen aan een HSA wordt bepaald door de IRS - uw werkgever kan er geen aanvullende beperkingen aan stellen. De maximale contributielimiet verandert elk jaar en hangt af van of u HDHP-dekking voor gezinnen heeft of alleen HDHP-dekking voor één persoon.
| 2018 | 2019 | |
|---|---|---|
| Zelf-dekking onder de 55 jaar | $ 3.450 | $ 3.500 |
| Gezinsdekking jonger dan 55 jaar | $ 6.900 | $ 7.000 |
| Zelfdekkingsgraad 55 jaar+ | $ 4.450 | $ 4.500 |
| Dekkingsgraad van het gezin 55 jaar+ | $ 7900 | $ 8.000 |
Wie is verantwoordelijk voor HSA vs FSA opnames
Aangezien uw werkgever technisch gezien uw FSA-account bezit, vallen de administratieve lasten voor dit soort rekeningen bij uw werkgever. Het is bijvoorbeeld de verantwoordelijkheid van uw werkgever om ervoor te zorgen dat uit uw FSA opgenomen fondsen alleen worden besteed aan de in aanmerking komende medische kosten.Met een HSA stopt de bok met jou. U bent verantwoordelijk voor het verwerken van HSA-stortingen en opnames. U moet voldoende gegevens bijhouden om aan de IRS te laten zien dat u opnames hebt uitgegeven voor in aanmerking komende medische kosten, of u moet inkomstenbelastingen betalen plus een boete van 20 procent op ingetrokken middelen. Elk jaar dat u een storting doet of een opname uit uw HSA neemt, moet u formulier 8889 indienen bij uw federale inkomstenbelasting (belastingsoftware maakt dit een vrij eenvoudig proces).
HSA Vs FSA & # x2014; slechts één kan worden gebruikt als een noodfonds
Omdat u de HSA bezit, bent u degene die beslist wanneer het geld moet worden weggenomen en waarvoor het moet worden gebruikt. Als je ervoor kiest om het te laten betalen voor iets dat geen medische kosten met zich meebrengt, betaal je een hoge boete van 20 procent. Bovendien worden in dat jaar niet-medische opnames aan uw inkomen toegevoegd, dus u betaalt ook hogere inkomstenbelastingen.Hoewel het misschien niet wordt aanbevolen, en het misschien geen handig gebruik van de fondsen in je HSA is, kan het geruststellend zijn om te weten dat je een stapel geld hebt waar je in geval van nood toegang toe hebt als dat nodig is. U moet echter ook bereid zijn om de boetes te betalen.
Het is ook mogelijk om uw HSA te behandelen als een noodfonds zonder belastingen of boetes. Dit is hoe het werkt. U draagt bij aan uw HSA, maar gebruikt dan niet-HSA-fondsen (dwz geld van uw gewone bankrekening in plaats van uw HSA) om medische rekeningen te betalen. U bewaart uw bonnetjes en houdt bij hoeveel u heeft betaald aan medische kosten - en u trekt die betalingen niet af op uw belastingaangifte. Al die tijd blijft het geld in uw HSA groeien.
Dan op een dag, enkele jaren verderop, stroomt je kelder misschien onder water en heb je snel haast nodig. U kunt ervoor kiezen om uzelf op dat moment te vergoeden voor alle medische kosten die u hebt betaald sinds u uw HSA hebt geopend, aangezien er geen tijdslimiet geldt voor vergoedingen. Er is geen belasting of boete in deze zaak, omdat u alleen medische kosten vergoedt. Maar je kunt je omdraaien en het geld gebruiken om je kelder te maken, omdat je de afgelopen jaren je eigen niet-HSA-fondsen hebt gebruikt om je medische rekeningen te betalen.
Bij een FSA mag je het geld niet opnemen voor iets anders dan een stroom in aanmerking komende medische kosten. Als je huis afbrandt en jij en je peuter worden geconfronteerd met leven op straat ... pech. Je kunt je FSA-geld niet gebruiken voor huisvesting, hoe wanhopig je ook bent.
HSA Vs FSA & # x2014; slechts één kan worden gebruikt om te helpen bij het plannen van een pensioen
Hoewel FSA's niet kunnen functioneren als pensioenrekeningen, worden HSA's in toenemende mate gebruikt als een extra manier om te sparen voor hun pensioen. Zodra je 65 bent, kun je geld opnemen in je HSA voor niet-medische kosten en je zult geen boete betalen - hoewel je inkomstenbelasting zult betalen, net zoals je zou doen met een traditionele IRA. U kunt ook gewoon het geld achterlaten in uw HSA en het tijdens uw pensionering laten groeien tot wanneer en wanneer u aanzienlijke medische kosten hebt of dure langdurige zorg nodig hebt. Dan kunt u het HSA-geld gebruiken, nog steeds belastingvrij, om die kosten te betalen.Aangezien een FSA aan het eind van het jaar kan worden gebruikt voor in aanmerking komende medische kosten of kan worden verbeurd, kan het niet helpen om uw pensioen te plannen.
FSA versus HSA & # x2014; Slechts één laat je geld opnemen Je hebt Haven & # x2019; t nog gestort
Met een HSA kunt u alleen geld opnemen dat daadwerkelijk in het account staat. Met een FSA mag u echter uw volledige jaarlijkse bijdrage intrekken zodra u de eerste bijdrage van het jaar hebt gedaan.Stel dat u zich bijvoorbeeld heeft gecommitteerd om $ 1.200 per jaar ($ 100 per maand) te hebben, de loonlijst in mindering te brengen en in uw FSA te storten. Als u ziek wordt en in februari uw volledige $ 1.500 ziektekostenverzekering moet betalen, heeft u slechts $ 100 - $ 200 in uw FSA. Geen probleem, u kunt uw volledige jaarlijkse bijdrage van $ 1.200 intrekken, ook al heeft u deze nog niet daadwerkelijk bijgedragen.
U hebt een negatief FSA-saldo, maar uw bijdragen gaan door met elk salaris. Aan het einde van het jaar is uw FSA-saldo nul. Wat als u uw baan voor het einde van het jaar verlaat? U hoeft het verschil niet terug te betalen!
Dit is een belangrijk voordeel van FSA's, maar onthoud dat het voorbehoud is dat als je halverwege het jaar je baan verlaat en er nog steeds geld over is in je FSA, je het allemaal verliest aan je werkgever.
HSA versus FSA in verschillende levensfasen
Hoewel er veel verschillen in boekhoudtype zijn tussen een HSA en een FSA, kan de keuze van een plan ook neerkomen op de verwachte medische kosten. Als u jonge kinderen hebt en relatief gezond bent, kan een FSA een goede optie zijn voor het soort copays en andere uitgaven die u tegenkomt. Als u echter een ernstige medische aandoening ontwikkelt, kan een HSA die al enkele jaren groeit, wellicht nuttiger zijn om deze grotere contante uitgaven te dekken.Bottom Line op de verschillen tussen een HSA en FSA
Hoewel zowel HSA's als FSA's worden aangeprezen als manieren om het bedrag aan belastingen dat u betaalt te verlagen, zijn er veel verschillen. Als snel overzicht, verschillen deze plannen in:- Van wie is het account?
- verkiesbaarheid
- Wat gebeurt er als je je baan verliest?
- Wie kan een bijdrage leveren
- Hoeveel kunt u bijdragen?
- Wie is verantwoordelijk voor opnames en wie is verantwoordelijk voor het aantonen van documentatie dat deze wordt gebruikt voor een in aanmerking komende medische kosten
- Als het kan worden gebruikt voor een noodgeval
- Als het kan worden gebruikt om de pensionering te helpen plannen
- Als je geld kunt opnemen dat je nog niet hebt gestort
- Uitgaven versus sparen
- Of het geld overgaat of vervalt aan het eind van het jaar
