Hoe QSEHRA-bijdragen van invloed zijn op premies voor ziektekostenverzekering

Gekwalificeerde kleine vergoedingsregelingen voor werkgeversgezondheidszorg (QSEHRA's) zijn sinds begin 2017 een optie voor kleine bedrijven (die met minder dan 50 fulltime equivalenten). Een QSEHRA kan een kleine werkgever werknemers vergoeden voor ten minste een deel van hun individuele premies voor ziektekostenverzekeringen op de markt. En die werknemers komen mogelijk ook in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling.

Hoe werkt een QSEHRA?

De details van een QSEHRA zijn redelijk eenvoudig. In 2019 kan een kleine onderneming tot $ 5.150 bijdragen aan een QSEHRA die alleen voor werknemers is en tot $ 10.450 als de werknemer gezinsleden heeft die ook een minimale essentiële dekking hebben. Het bedrag wordt maandelijks in rekening gebracht als de werknemer niet het volledige jaar onder de QSEHRA valt. In 2019 is de maandelijkse limiet $ 429,17 voor een enkele werknemer en $ 870,83 voor een werknemer met gedekte gezinsleden.
Deze bedragen worden jaarlijks geïndexeerd (de limieten van 2017 en 2018 waren lager) en werkgevers hoeven het grotere bedrag voor werknemers met gezinnen niet bij te dragen. Ze kunnen als ze ervoor kiezen, maar het is ook toegestaan voor de werkgever om iedereen hetzelfde bedrag te geven, op basis van zelfdekking. Het is ook toegestaan voor de werkgever om een lagere QSEHRA-limiet in te stellen, op voorwaarde dat deze consistent wordt toegepast op alle geschikte werknemers, bijvoorbeeld door 80 procent van de jaarlijkse limiet bij te dragen in plaats van 100 procent.
Als de QSEHRA de werknemer-only (niet meegerekend familieleden) premie voor het op één na laagste kosten zilverplan in de uitwisseling niet meer dan 9,86 procent van het huishoudinkomen van de werknemer (dat is voor 2019, het percentage wordt jaarlijks geïndexeerd), de QSEHRA wordt beschouwd als een betaalbare werkgever gesponsorde dekking en de werknemer komt niet in aanmerking voor een premiesubsidie in de uitwisseling.
Dit is dezelfde basisregel die wordt gevolgd als de werkgever een collectieve ziekteverzekering zou aanbieden in plaats van een QSEHRA, hoewel de details enigszins verschillen. Als de werkgever een groepsplan aanbood, zou de werknemer alleen in aanmerking komen voor een premiesubsidie als het gedeelte van de premie van de werknemer meer dan 9,86 procent van het huishoudinkomen van de werknemer was. Omdat werkgevers over het algemeen geen toegang hebben tot gegevens over het huishoudinkomen van hun werknemers, hebben ze de neiging om in plaats daarvan veilige havenberekeningen te gebruiken.
Maar als de premie voor het tweede-laagste-kosten zilverplan in de uitwisseling nog steeds meer zou bedragen dan 9,86 procent van het huishoudinkomen van de werknemer, zelfs als de QSEHRA-uitkering wordt toegepast, zou de werknemer in aanmerking komen een premiesubsidie ontvangen bovenop de vergoeding die de werkgever verstrekt. De QSEHRA-uitkering wordt echter afgetrokken van de premiesubsidie, dus er is geen "dubbele onderdompeling".

QSEHRA-voorbeelden

QSEHRA kan een beetje verwarrend zijn als je in de details graaft. Eind 2017 publiceerde de IRS een uitgebreide lijst met veelgestelde vragen om precies te illustreren hoe QSEHRA's werken. De volgende voorbeelden, gebaseerd op de IRS-regels en aanvullende verduidelijkingen verstrekt door het kantoor van IRS Associate Chief Counsel, zullen helpen om duidelijk te maken hoe QSEHRA's en premiumsubsidies op elkaar inwerken.
De volgende voorbeelden zijn gebaseerd op een postcode van Denver (80014) en een werkgever die het maximaal beschikbare QSEHRA-voordeel biedt. De premies voor de ziekteverzekering zouden in andere delen van het land anders zijn, maar de concepten zouden nog steeds op dezelfde manier werken.
Voorbeeld één
Brian is alleenstaand en 30 jaar oud en zijn werkgever biedt een QSEHRA aan met voordelen tot het maximaal toegestane aantal. Dus Brian kan tot $ 429,17 / maand krijgen terugbetaald door zijn werkgever om zijn individuele marktplan te dekken.
Het op een na laagste-kosten zilverplan dat beschikbaar is via Connect for Health Colorado (de uitwisseling op staatsniveau) is $ 413,83 / maand. Dus zijn QSEHRA-uitkering zou de volledige premie dekken als hij dat plan koos. Vanzelfsprekend zou hij niet in aanmerking komen voor premiesubsidies in de uitwisseling, ongeacht zijn inkomen, aangezien hij helemaal geen premiekosten zou hebben nadat de QSEHRA-uitkering is toegepast.
Voorbeeld twee
Bob is 60 in plaats van 30. Zijn maandelijkse premie voor het tweede-laagste-kosten zilverplan in de uitwisseling is $ 989,54. Hij heeft dezelfde QSEHRA-uitkering als Brian, dus het zou hem $ 429,17 / maand terugbetalen, waardoor hij $ 560,37 per maand zou moeten kosten.
Dus komt Bob in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling of niet? Het zal afhangen van zijn inkomen. $ 560,37 / maand aan after-QSEHRA-premies werkt naar $ 6,724 / jaar. Dat is 9,86 procent van $ 57,395 (u neemt $ 5.487 en deelt deze in met 0,0986 om dat bedrag te krijgen).
Dus als Bob meer dan $ 68,194 per jaar verdient, zou hij niet in aanmerking komen voor een premiesubsidie van de uitwisseling en zou hij alleen de QSEHRA-uitkering van zijn werkgever ontvangen. Maar als hij minder dan $ 68.194 verdient, zou hij dat doen mogelijk in aanmerking komen voor een premiesubsidie, hoewel het bedrag zou worden verlaagd met het bedrag dat zijn werkgever hem terugbetaalt.
Houd er echter rekening mee dat premiesubsidies in de uitwisseling zijn nooit beschikbaar voor mensen met een inkomen van meer dan 400 procent van het armoedeniveau. Voor een persoon met 2019-dekking is dat $ 48.560. Dus hoewel Bob's QSEHRA zijn dekking niet "betaalbaar" zou maken (minder dan 9,86 procent van zijn inkomen) als hij tussen $ 48.560 en $ 68.194 zou verdienen, zou hij nog steeds niet in aanmerking komen voor een premiumsubsidie in die inkomstenreeks.
Maar laten we zeggen dat Bob $ 40.000 per jaar verdient. Zonder de QSEHRA-uitkering van zijn werkgever in aanmerking te nemen, maakt dat inkomen hem in aanmerking voor 661 dollar / maand aan premiesubsidies door middel van de uitwisseling, waardoor de kosten van dat tweede-laagste-kosten-zilverplan dalen tot het niveau dat als betaalbaar wordt beschouwd op basis van zijn inkomen. Merk op dat deze niveaus variëren met het inkomen, in tegenstelling tot het one-size-fits-all niveau dat wordt gebruikt om te bepalen of door de werkgever gesponsorde dekking betaalbaar is.
Maar de QSEHRA-uitkering zou moeten worden afgetrokken van de premiesubsidie ($ 661 minus $ 429,17), waardoor hij een premiesubsidie van $ 231,83 / maand krijgt door de uitwisseling.
Vanaf daar kan Bob het plan dat hij wil kopen via de centrale, en de normale prijs wordt verlaagd met $ 231,83 per maand. Dus als hij het tweede-laagste-kosten zilverplan kiest, bijvoorbeeld, zijn de kosten na de subsidie $ 757,71 / maand.
Vervolgens legt hij zijn na-premiebon voor aan zijn werkgever en ontvangt hij naast de premiesubsidie ook zijn QSEHRA-uitkering. Ervan uitgaande dat zijn premie minstens $ 429,17 is, krijgt hij het volledige QSEHRA-bedrag van zijn werkgever (en dat zal het geval zijn, aangezien het goedkoopste plan dat beschikbaar was voor hem in de uitwisseling $ 482,26 / maand zou zijn na toepassing van de premiesubsidie van $ 231,83 / maand van de uitwisseling).
Voorbeeld drie
Laten we nu eens kijken naar de 30-jarige Brian, maar laten we aannemen dat hij een gezin heeft, dat ze allemaal dekking kopen en dat zijn werkgever de maximale QSEHRA-uitkering zal toestaan. Brian's echtgenote is ook 30 en ze hebben twee kinderen in de leeftijd van 5 en 3. Het op een na laagste-kosten zilverplan in de uitwisseling is $ 1.385,50 / maand voor het gezin.
Bedenk dat de kosten van Brian alleen voor dat plan $ 413,83 / maand zou zijn (uit het eerste voorbeeld hierboven), omdat we het alleen-eigen bedrag moeten gebruiken om te bepalen of de QSEHRA zijn dekking betaalbaar maakt.
Eerst vergelijken we de maximale zelf-alleen-QSEHRA-uitkering met de alleen-kosten voor Brian om het op één na laagste-kostenplan in de uitwisseling te kopen. Dat deden we al in het eerste voorbeeld: Brian's QSEHRA-voordeel resulteert in een betaalbare dekking omdat het de hele premie dekt. Dus Brian komt niet in aanmerking voor een premiesubsidie in de uitwisseling, en ook zijn familieleden niet, omdat de betaalbaarheidsbepaling alleen wordt gedaan op basis van de kosten van de werknemer, ongeacht gezinslasten.
Dus het gezin van Brian komt niet in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling. Ze moeten $ 1.385,50 / maand betalen voor het op één na laagste kostenplan, hoewel ze slechts $ 999,82 per maand kunnen betalen voor het goedkoopste beschikbare abonnement, of tot $ 2,078,22 per maand voor het duurste abonnement.
Brian kan dan zijn premium kwitanties bij zijn werkgever indienen en krijgt elke maand $ 870.83 aan QSEHRA-uitkeringen, om de premies die hij moet betalen voor de dekking van zijn gezin te betalen.
Voorbeeld vier
Laten we teruggaan naar onze 60-jarige Bob en hem een gezin geven. Zijn werkgever biedt de maximaal toegestane QSEHRA-uitkering. Zijn echtgenote is 55, en zij hebben twee kinderen van het college-leeftijd op hun gezondheidsplan, leeftijden 19 en 22. We weten uit voorbeeld twee dat Bob's QSEHRA geen betaalbare dekking vormt, dus hij komt mogelijk in aanmerking voor premiesubsidies, net als zijn familie leden.
Dus nu moeten we controleren om te zien of de familie van Bob in aanmerking komt voor premiesubsidies in de uitwisseling op basis van hun inkomen. De inkomenslimiet voor subsidiabiliteit in 2019 voor een gezin van vier is $ 100.400. Als het huishoudinkomen van Bob $ 95.000 is, komt het gezin in aanmerking voor $ 1.729,72 / maand aan premiesubsidies, waardoor ze een maandelijkse premie van $ 780,58 na de subsidie ontvangen voor het zilverplan met de laagste prijs.
Maar als het inkomen van Bob $ 105.000 is, zou zijn familie helemaal geen premiesubsidie krijgen en zouden ze $ 2.510,30 / maand moeten betalen voor het zilverplan met de laagste prijs. (Merk op dat er stappen zijn die u kunt nemen om uw inkomen onder de subsidiegrenswaarde te krijgen als u er net iets boven zit).
Laten we aannemen dat Bob's inkomen voor het huishouden $ 95.000 is en dat zijn gezin in aanmerking komt voor $ 1.729,72 / maand aan premiumsubsidies. Omdat zijn werkgever de maximaal toegestane QSEHRA-gezinsuitkering ($ 870,83 / maand) aanbiedt, moeten we die van zijn premiesubsidie aftrekken om een toelaatbaar premiebedrag van $ 858,89 / maand te ontvangen.
Als de familie van Bob het tweede-laagste-kosten zilverplan koopt, dat voor $ 2.510,30 / maand wordt uitgegeven, zullen ze uiteindelijk $ 780,58 / maand uitgeven nadat de QSEHRA en premiesubsidie beide in overweging zijn genomen. Dit is hetzelfde bedrag dat zij zouden hebben uitgegeven als de werkgever geen QSEHRA had aangeboden, omdat zij zich in dat geval zouden hebben gekwalificeerd voor de volledige premiesubsidie..

Helpt een QSEHRA?

Dus in een geval waarin de premies veel hoger zijn dan de QSEHRA-uitkering, en wanneer de persoon in aanmerking komt voor premiesubsidies op basis van inkomen (en omdat de QSEHRA niet als een betaalbare dekking wordt beschouwd, zoals hierboven beschreven), zou de persoon gelijkelijk zowel met en zonder de QSEHRA, aangezien hun premie na de subsidie zonder de QSEHRA gelijk zou zijn aan hun nalevingssubsidie, na-QSEHRA-premie.
Maar dat is niet altijd het geval. Laten we teruggaan naar het eerste voorbeeld en kijken naar de 30-jarige Brian die geen familie heeft. Als hij $ 47.000 / jaar verdient en zijn werkgever geen QSEHRA aanbiedt, komt hij in aanmerking voor een premiesubsidie van slechts $ 28 / maand. Hij moet de resterende $ 385,83 per maand betalen voor het zilverplan met de laagste prijs. En als hij $ 50.000 / jaar verdient, krijgt hij helemaal geen premiesubsidie.
Houd in gedachten dat de QSEHRA in zijn geval (waarbij de werkgever het maximaal toegestane voordeel biedt) de volledige kosten van het zilverplan met de laagste prijs zou dekken. Het is duidelijk dat hij veel beter af is met de QSEHRA dan met alleen premiumsubsidies.
Dus in sommige gevallen zal een medewerker niet slechter of slechter af zijn als gevolg van de QSEHRA. Maar in andere gevallen kunnen ze veel beter af zijn met de QSEHRA. Is er echter een scenario waarin de persoon zou kunnen erger weg met een QSEHRA?
Voorbeeld vijf
Overweeg Donte, die 40 jaar oud is en een gezin van zes heeft. We zeggen dat hij vijf kinderen van 17, 18, 19, 21 en 22 jaar oud heeft. Volgens de ACA berekenen verzekeringsmaatschappijen alleen premies voor maximaal drie kinderen jonger dan 21 op basis van hetzelfde gezinsplan, maar voor alle kinderen 21 jaar en ouder betalen premies - dus in dit geval worden premies in rekening gebracht voor alle zes gezinsleden.
Laten we zeggen dat de werkgever van Donte de maximaal toegestane QSEHRA-uitkering voor gezinsdekking biedt, zodat het gezin in aanmerking komt voor $ 870,83 / maand aan QSEHRA-voordelen.
Om te zien of het gezin in aanmerking komt voor premiesubsidies in de uitwisseling, moeten we kijken naar hoeveel het eerstvolgende laagste zilverplan voor Donte alleen zou kosten ($ 465,96 / maand) en de QSEHRA-uitkering voor één werknemer van $ 429,17 aftrekken. Dat laat Donte met een netto premie van slechts $ 36.79 / maand. Om dat meer dan 9,86 procent van zijn inkomen te zijn, zou Donte minder dan ongeveer $ 4.500 / jaar moeten verdienen, wat onwaarschijnlijk is. Dus de kans is groot dat Donte niet in aanmerking komt voor premiesubsidies in de uitwisseling, omdat zijn QSEHRA betaalbare dekking biedt. En dat betekent dat zijn familie ook niet in aanmerking komt voor premiesubsidies, zoals uitgelegd in voorbeeld drie.
Donte's familie zal $ 2.193,80 per maand moeten betalen voor het op één na laagste kosten zilverplan in de uitwisseling. Ze krijgen de volledige QSEHRA-uitkering van $ 870,83 per maand van de werkgever van Donte, waardoor hun nettopremie daalt tot $ 1,323 per maand.
Maar wat als Donte's werkgever helemaal geen QSEHRA zou aanbieden? Premiesubsidies zouden beschikbaar zijn voor dit gezin met een gezinsinkomen van maximaal $ 134.960, omdat ze een huishouden van zes zijn. Laten we zeggen dat ze $ 120.000 / jaar verdienen. In dat geval zou hun premiesubsidie $ 1.208 / maand zijn, en hun premie na de subsidie zou $ 986 / maand zijn voor het tweede-laagste-kosten zilverplan.
Het is duidelijk dat dit gezin beter af zou zijn als Don's werkgever niet een QSEHRA aanbieden. Dat zou waar zijn tenzij hun huishoudinkomen hoger was dan $ 134.960, waardoor ze niet in aanmerking kwamen voor premiesubsidies. Als hun huishoudinkomen bijvoorbeeld $ 140.000 was, zou de QSEHRA hun enige beschikbare uitkering zijn.

De Family Glitch, QSEHRA-stijl

Zoals beschreven aan de bovenkant van dit artikel, wordt bij het bepalen of een QSEHRA de dekkingsdekking betaalbaar maakt, alleen de kosten van de dekking van de werknemer in aanmerking genomen. Dit is vergelijkbaar met de familie glitch van de ACA die optreedt wanneer werkgevers een collectieve ziektekostenverzekering aanbieden die betaalbaar is voor de werknemer, maar misschien niet betaalbaar als gezinsleden worden toegevoegd aan het plan.
Als de werknemer gezinsleden heeft met een minimale essentiële dekking en de premies van de familieleden in aanmerking komen voor vergoeding via de QSEHRA, komen de gezinsleden niet in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling als de QSEHRA-uitkering resulteert in het op één na laagste kostenzilverplan in de uitwisseling zijnde niet meer dan 9,86 procent van het huishoudinkomen van de werknemer, voor werknemersdekking. Laten we een paar voorbeelden bekijken van hoe dit zou kunnen gebeuren.
Voorbeeld Zes
Het is een werkgever toegestaan om QSEHRA-voordelen voor alle werknemers af te sluiten tegen hetzelfde bedrag, ongeacht of ze gezinsleden hebben of niet (zie vraag 14 in de Veelgestelde vragen over IRS). Laten we teruggaan naar voorbeeld drie: de 30-jarige Brian heeft een 30-jarige echtgenoot en twee jonge kinderen.
Laten we nu aannemen dat Brian's werkgever een maximale QSEHRA-uitkering van $ 400 / maand biedt aan alle daarvoor in aanmerking komende werknemers en hen toestaat om vergoedingsbedragen in te dienen voor hun hele gezin. Zoals we in voorbeeld drie zagen, is het goedkoopste Silver-plan voor de hele familie van Brian $ 1.385,50 / maand.
In dit geval is de werkgever van Brian de QSEHRA-uitkering aan het limiteren met $ 400 / maand, wat nog steeds resulteert in een betaalbare dekking voor Brian: het tweede-laagste-kosten zilverplan voor Brian alleen is $ 413,83 / maand, waardoor hij met slechts $ 13,83 / maand in de tijd blijft -QSEHRA-premies (een bedrag dat slechts 9,86 procent van het inkomen van zijn huishouden zou overschrijden als zijn huishoudinkomen $ 1,683 / jaar of lager was-onwaarschijnlijk, aangezien hij in dienst is).
Brian's QSEHRA maakt hem dus niet in aanmerking voor premiesubsidies in de uitwisseling. En aangezien de premies van zijn gezin ook in aanmerking komen om aan zijn werkgever te worden voorgelegd en onder de QSEHRA vallen, komt de familie van Brian ook niet in aanmerking voor subsidies in de uitwisseling.
Dat laat hen achter met het op één na laagste kostenplaatje van $ 1.385,50 per maand en een maximaal QSEHRA-voordeel van $ 400 per maand. Nadat de vergoeding van de werkgever is toegepast, betalen ze $ 985,50 / maand voor het tweede-laagste-kosten zilverplan, ongeacht hun inkomen.
Vergelijk dat met een scenario waarin Brian's werkgever geen QSEHRA aanbiedt. Als het inkomen van Brian $ 70.000 is, zou zijn familie in aanmerking komen voor een premiesubsidie van $ 952 / maand. Dat zou hun kosten voor het tweede-laagste-kosten zilverplan verlagen naar $ 538.21 / maand, wat minder is dan hun nettokosten als de werkgever een $ 400 / maand QSEHRA aanbiedt.
Aan de andere kant, als hun inkomen voor het huishouden $ 105.000 / jaar is, zouden ze in 2019 helemaal niet in aanmerking komen voor enige premiesubsidie in de uitwisseling, waardoor ze beter af zijn met de QSEHRA, omdat het $ 400 / maand van hun premie zou kosten. , versus de volledige prijs betalen.
De IRS heeft bevestigd dat als de gezinsleden niet in aanmerking komen voor vergoeding via de QSEHRA, het gezin nog steeds in aanmerking komt voor premiesubsidies in de uitwisseling. Laten we dus nog een laatste voorbeeld bekijken van hoe dit zou kunnen werken.
Voorbeeld zeven
We gebruiken dezelfde informatie als in voorbeeld zes, maar in dit geval dekt de werkgever de QSEHRA-uitkering af op $ 400 / maand en mogen werknemers alleen hun eigen onkostenvergoedingen indienen, ongeacht of ze familieleden hebben gedekt of niet.
Dus als de familie van Brian het $ 1,385.50 / maand tweede-laagste-kosten zilverplan koopt, kan Brian alleen zijn eigen deel van de premie ($ 413,83 / maand) voor vergoeding indienen en krijgt het volledige QSEHRA-voordeel van $ 400 / maand.
Maar de familie van Brian kan zich nog steeds kwalificeren voor premiesubsidies in de uitwisseling, omdat hun uitgaven niet in aanmerking komen voor terugbetaling door de werkgever van Brian. De premiesubsidie voor de andere drie familieleden zou $ 449 / maand zijn als hun huishoudinkomen $ 70.000 is. De QSEHRA-uitkering zou hen niet in aanmerking laten komen voor dat subsidie-voordeel aangezien de QSEHRA niet op hen van toepassing is. Brian zou nog steeds zijn QSEHRA-uitkering van $ 400 / maand kunnen ontvangen, en zijn familieleden zouden ook in aanmerking komen voor premiesubsidies in de uitwisseling.

Werkgevers en werknemers maken zich bewust van QSEHRA

Er zijn verschillende belangrijke dubieuze dingen om in gedachten te houden als u een klein bedrijf hebt en u overweegt een QSEHRA-uitkering voor uw werknemers, of als u een werkaanbieding overweegt met een QSEHRA in plaats van een collectieve ziektekostenverzekering:

De QSEHRA-voordelen worden afgetopt tegen een vast bedrag. Als een werkgever het maximale voordeel biedt, zal het waarschijnlijk een substantieel deel van de premies voor jongere werknemers dekken, maar oudere werknemers (en werknemers met grote gezinnen) met aanzienlijke QSEHRA-premies achterlaten.
Als werknemers een inkomen hebben dat hoog genoeg is om hen niet in aanmerking te laten komen voor premiesubsidies in de uitwisseling (boven de 400 procent kolom op deze grafiek), dan zal elke QSEHRA-uitkering die door een werkgever wordt aangeboden de werknemers ten goede komen, omdat zij anders zouden moeten volledige prijs betalen om hun eigen dekking te kopen (dit is in de veronderstelling dat de werkgever niet de mogelijkheid overweegt om in plaats daarvan een collectieve ziekteverzekering aan te bieden).
Als werknemers een inkomen hebben dat hen in aanmerking zou kunnen laten komen voor premiesubsidies in de uitwisseling, zullen de QSEHRA-voordelen hun subsidiabiliteit wegnemen? Als dat zo is, moeten werkgevers en werknemers begrijpen dat als de QSEHRA is opgezet, zodat gezinsleden ook hun voordelen vergoed kunnen krijgen, niemand in het gezin in aanmerking komt voor premiesubsidies, ook al krijgen ze maar een klein deel van hun premies terugbetaald via de QSEHRA. In sommige gevallen kan dit ertoe leiden dat een gezin een aanzienlijk bedrag aan premiesubsidies in de uitwisseling misloopt, waardoor de QSEHRA een netto negatief voor hen wordt.

Een woord van heel goed

Er is geen standaard voor QSEHRA's. Er moet rekening worden gehouden met een groot aantal factoren, waaronder de hoogte van de vergoeding die de werkgever biedt, de leeftijd van de werknemer, de premies van gezinsleden die in aanmerking komen voor vergoeding, het inkomen van de werknemer in het huishouden en de kosten van dekking in de uitwisseling in het werknemersgebied..
In sommige gevallen biedt een QSEHRA een duidelijk voordeel. In andere gevallen is het een wasbeurt, waarbij de werknemer met dezelfde netto premies eindigt met of zonder de QSEHRA. En in sommige situaties maakt de QSEHRA werknemers zelfs slechter af (dat wil zeggen meer betalen in premies) dan zonder de QSEHRA. Als u twijfelt, is het verstandig om een verzekeringsmakelaar en een accountant te raadplegen voordat u beslissingen neemt over een QSEHRA.